Úrok je v podstate „cena peňazí“. Je to suma, ktorú platí dlžník veriteľovi za dočasné poskytnutie finančných prostriedkov (úveru). Z pohľadu veriteľa (napr. banky alebo investora) je úrok výnosom a odmenou za podstúpené riziko. Zvyčajne sa vyjadruje ako percento z požičanej sumy za určité časové obdobie, čo sa nazýva úroková sadzba.
Ako úrok funguje z pohľadu dlžníka a veriteľa?
- Pre dlžníka: Úrok je náklad. Je to cena, ktorú platí za to, že si mohol požičať peniaze a použiť ich skôr, ako by si na ne sám našetril.
- Pre veriteľa/investora: Úrok je výnos. Je to odmena za to, že poskytol svoje peniaze a dočasne sa vzdal ich použitia.
Jednoduché vs. Zložené úročenie: V čom je to kúzlo?
- Jednoduché úročenie: Úrok sa počíta vždy len z pôvodnej, požičanej sumy (istiny). Používa sa pri krátkodobých úveroch.
- Zložené úročenie: Úrok sa na konci každého obdobia pripočíta k istine a v ďalšom období sa tak úročí už navýšená suma. Vznikajú tak „úroky z úrokov“. Tento princíp je základom dlhodobého investovania a sporenia a Albert Einstein ho údajne nazval „ôsmym divom sveta“.
Príklad: Ak investujete 1 000 € s 10% ročným úrokom:
- Po 1. roku máte: 1 100 € (1000 + 100 € úrok).
- Po 2. roku sa úrok počíta už z 1 100 €, takže získate 110 € úrok a máte 1 210 €.
- Po 3. roku získate úrok 121 € a máte 1 331 €, atď.
⭐ Tip od BiznisUp.sk
Pri podnikateľských úveroch je zaplatený úrok daňovo uznaným nákladom, čo znamená, že vám znižuje základ dane a tým aj daňovú povinnosť. Naopak, pri investovaní je váš prijatý úrokový výnos často predmetom dane. Vždy si preto pri porovnávaní rôznych investičných príležitostí alebo úverov vypočítajte nielen hrubý, ale aj čistý výnos alebo náklad po zdanení. Len tak zistíte, ktorá možnosť sa vám reálne oplatí najviac.
Detailné vysvetlenie zloženého úročenia a jeho sily pri dlhodobom investovaní ponúkajú všetky veľké finančné portály. Prehľadný článok nájdete napríklad na Investopedii (v angličtine): https://www.investopedia.com
Súvisiace pojmy v slovníku
- Úver
- RPMN
- Istina
- Inflácia
- Investícia
- Kapitál
- Daňový výdavok